飛機(jī)票的電子行程單可以作為報(bào)銷憑證使用的。根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局中國(guó)民用航空局關(guān)于印發(fā)〈航空運(yùn)輸電子客票行程單管理辦法（暫行）〉的通知》（國(guó)稅發(fā)[2008]54號(hào)）規(guī)定，《行程單》作為旅客購(gòu)買電子客票的付款憑證或報(bào)銷憑證，同時(shí)具備提示旅客行程的作用。

飛機(jī)行程單可以作為報(bào)銷憑證嗎

飛機(jī)行程單可以作為報(bào)銷憑證。根據(jù)相關(guān)規(guī)定：航空運(yùn)輸電子客票暫使用《航空運(yùn)輸電子客票行程單》作為旅客購(gòu)買電子客票的付款憑證或報(bào)銷憑證，說明行程單可以作為報(bào)銷憑證。

飛機(jī)行程單可以作為報(bào)銷憑證嗎

行程單既是專用發(fā)票，又是運(yùn)輸憑證，還是航空運(yùn)輸合同成立的初步證據(jù)和記名式有價(jià)證券(票證)。

根據(jù)規(guī)定，2006年6月1日起使用《航空運(yùn)輸電子客票行程單》可以作為旅客購(gòu)買電子客票的報(bào)銷憑證。

行程單不作為機(jī)場(chǎng)辦理乘機(jī)手續(xù)和安全檢查的必要憑證使用，即不能作為登機(jī)憑證。

行程單可以作為報(bào)銷憑證嗎

一般情況下，行程單是可以作為報(bào)銷憑證的。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，航空運(yùn)輸電子客票暫使用《航空運(yùn)輸電子客票行程單》作為旅客購(gòu)買電子客票的付款憑證或報(bào)銷憑證同時(shí)具備提示旅客行程的作用?！缎谐虇巍凡捎靡蝗艘黄辈蛔鳛闄C(jī)場(chǎng)辦理乘機(jī)手續(xù)和安全檢查的必要憑證使用，因此電子行程單是可以作為報(bào)銷憑證的。

費(fèi)用報(bào)銷審核要點(diǎn)：

財(cái)務(wù)人員審批時(shí)應(yīng)參照的相關(guān)報(bào)銷制度

1.票據(jù)與業(yè)務(wù)是否相符

比如：業(yè)務(wù)人員采購(gòu)，應(yīng)該取得商品購(gòu)銷發(fā)票，但報(bào)銷時(shí)使用的是服務(wù)發(fā)票，這樣發(fā)票和實(shí)際業(yè)務(wù)并不能相對(duì)應(yīng)，自

然不允許報(bào)銷。

2.查詢是否有借支情況

財(cái)務(wù)人員應(yīng)該通過查詢賬簿、憑證，理清員工以往借支情況，并在借支手續(xù)上注明，提醒市批借支關(guān)注。

比如，業(yè)務(wù)人員采購(gòu)需要現(xiàn)金1000元，如果此業(yè)務(wù)人員以往并無借支，相關(guān)部門可能會(huì)批準(zhǔn)借支；如果此業(yè)務(wù)人員以往有借支并且尚未歸還，部門就可能不批借支，而且部門再批準(zhǔn)借支的可能性極小。

3.差旅費(fèi)報(bào)銷是否符合規(guī)定

（1）核對(duì)事前審批表：一般出差都需進(jìn)行審批，報(bào)銷時(shí)需關(guān)注是否有經(jīng)過批準(zhǔn)的申請(qǐng)表（包括事后補(bǔ)辦的），并且要核對(duì)審批地址與實(shí)際出差地址是否一致，如地點(diǎn)不符或沒有審批表，除非特別審批方可報(bào)銷。

（2）核對(duì)時(shí)間軌跡：發(fā)票的時(shí)間與差旅費(fèi)報(bào)銷單時(shí)間以及審批表時(shí)間應(yīng)相符。

（3）核對(duì)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，要按照本公司相關(guān)規(guī)定報(bào)銷。

（4）核對(duì)借支。有借支需沖賬處理。

4.報(bào)銷時(shí)間是否符合規(guī)定

（1）規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)銷。

（2）憑證時(shí)間要符合邏輯。

5.報(bào)銷限額是否符合規(guī)定

審核整體限額：審核整體限額就是將某項(xiàng)費(fèi)用與年初計(jì)劃進(jìn)行比較，審核是否突破預(yù)算總額和序時(shí)進(jìn)度。一旦發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)向有關(guān)反映。

假的行程單報(bào)銷,財(cái)務(wù)處查得出來嗎

假的機(jī)票行程單是可以查出來的！

1、員工報(bào)銷時(shí)按財(cái)務(wù)部門規(guī)定填制報(bào)銷單據(jù)，附原始票據(jù)：包括出差申請(qǐng)、機(jī)票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會(huì)議通知、過路費(fèi)、過橋費(fèi)等 ，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。

2、乘坐飛機(jī)的，訂票費(fèi)、改簽費(fèi)、退票費(fèi)、往返機(jī)場(chǎng)的車費(fèi)不予報(bào)銷。

3、出差補(bǔ)助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期。

4、須按財(cái)務(wù)規(guī)定取得并填寫真實(shí)合法的憑證。對(duì)項(xiàng)目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報(bào)銷；對(duì)涂改、偽造或變?cè)煸计睋?jù)、虛報(bào)出差天數(shù)的，不予報(bào)銷。

5、原始票據(jù)丟失、毀損的，當(dāng)事人需作出詳細(xì)書面說明及需報(bào)銷單據(jù)明細(xì)項(xiàng)目、金額，經(jīng)直屬上級(jí)與所在部門第一負(fù)責(zé)人簽批后，報(bào)學(xué)院、學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)簽批報(bào)銷。

報(bào)銷的時(shí)候要提供酒店的消費(fèi)水單，這是單位業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理制度的要求，是為了控制招待費(fèi)金額范圍，看是否合理和真實(shí)。要求水單（消費(fèi)明細(xì)單）總金額與發(fā)票總金額一致，所蓋發(fā)票章也要一致。自己是不能打印消費(fèi)水單的。

公司需要看消費(fèi)里是否包含餐飲，小吃等其他的消費(fèi)，流水會(huì)打印住宿的入住時(shí)間和離開時(shí)間，押金和最后付款，比較詳細(xì)，方便公司審核。